軟件教程_會(huì)計(jì)報(bào)表公式定義與計(jì)算

　　在UFO中，由于各種報(bào)表之間存在著密切的數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系，所以報(bào)表中各種數(shù)據(jù)的采集、運(yùn)算和勾稽關(guān)系的檢測(cè)就用到了不同的公式，安裝教程主要有計(jì)算公式、審核公式和舍位平衡公式。本節(jié)主要介紹UFO的計(jì)算公式。

　　一、計(jì)算公式的功能

　　計(jì)算公式是報(bào)表數(shù)據(jù)的一個(gè)重要組成部分。對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)表中的數(shù)據(jù)可能有不同的來(lái)源：

　　(1)有些數(shù)據(jù)需要手工輸入，例如在資產(chǎn)負(fù)債表中直接輸入各項(xiàng)目的數(shù)據(jù)。

　　(2)有些數(shù)據(jù)是由其他報(bào)表項(xiàng)目運(yùn)算得到的，例如固定資產(chǎn)凈值、所有者權(quán)益合計(jì)、稅后利潤(rùn)等項(xiàng)目。

　　(3)有些數(shù)據(jù)是從其他報(bào)表中取來(lái)的，例如期末未分配利潤(rùn)項(xiàng)目。

　　(4)有些數(shù)據(jù)可以從賬務(wù)系統(tǒng)中直接提取。

　　除了手工輸入的數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)都需要通過(guò)定義計(jì)算公式來(lái)得到。通過(guò)計(jì)算公式來(lái)組織報(bào)表數(shù)據(jù)，既經(jīng)濟(jì)又省事，把大量重復(fù)、復(fù)雜的勞動(dòng)簡(jiǎn)單化了。合理地設(shè)計(jì)計(jì)算公式能大大地節(jié)約勞動(dòng)時(shí)間，提高工作效率。

　　計(jì)算公式可以直接定義在報(bào)表單元中，這樣的公式稱(chēng)為單元公式。UFO允許在報(bào)表中的每個(gè)數(shù)值型、字符型的單元內(nèi)，寫(xiě)入代表一定運(yùn)算關(guān)系的公式，用來(lái)建立表內(nèi)各單元之間、報(bào)表與報(bào)表之間或報(bào)表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的運(yùn)算關(guān)系。描述這些運(yùn)算關(guān)系的表達(dá)式，就可稱(chēng)之為單元公式。

　　二、用友軟件使用教程_單元公式的格式

　　單元公式的書(shū)寫(xiě)規(guī)則如下：

　　目標(biāo)區(qū)域=算術(shù)表達(dá)式

　　(1)目標(biāo)區(qū)域。是用戶(hù)選取的、單元公式所賦值的單元或區(qū)域。

　　(2)算術(shù)表達(dá)式。用來(lái)確定單元公式的數(shù)據(jù)來(lái)源和運(yùn)算關(guān)系。算術(shù)表達(dá)式中可以使用單元引用、數(shù)值、字符、運(yùn)算符、函數(shù)等。

　　三、用友軟件教程_算術(shù)運(yùn)算符

　　算術(shù)運(yùn)算符是在描述運(yùn)算公式時(shí)采用的符號(hào)，UFO可使用的算術(shù)運(yùn)算符及運(yùn)算符的優(yōu)先順序如表4-2：

　　表4-2算術(shù)運(yùn)算符順序表

　　順序　　　金額　　　金額

　　1　　　∧　　　平方

　　2　　　*、　　　乘、除

　　3　　　+、-　　　加、減

　　四、用友軟件教程_算術(shù)表達(dá)式

　　算術(shù)表達(dá)式是由運(yùn)算符、區(qū)域和單元、常數(shù)、變量、關(guān)鍵字、非邏輯類(lèi)函數(shù)表達(dá)式的組合，其結(jié)果為一個(gè)確定值。算術(shù)表達(dá)式又分為單值和多值算術(shù)表達(dá)式。單值算術(shù)表達(dá)式的結(jié)果為一個(gè)數(shù)值，也可為一個(gè)單純的常數(shù)，可將其賦值給一個(gè)單元。多值算術(shù)表達(dá)式的結(jié)果為多個(gè)數(shù)值，可將其運(yùn)算結(jié)果賦值給多個(gè)單元。

　　(1)單值算術(shù)表達(dá)式。例C1=10;C2=A1+B1。

　　(2)多值算術(shù)表達(dá)式。例如，C1：C10=A1：A10+B1：B10(表示C1=A1+B1，C2=A2+B2，…，C10=A10+B10);61：C10=100(表示C1=100，C2=100，…，C10=100)。

　　五、單元公式舉例

　　(l)A1=l000。←對(duì)于所有表頁(yè)，給A1單元賦值為1000。

　　(2)C1=A1×B1。對(duì)于所有表頁(yè)，C1單元的值等于A1單元的值和B1單元的值的乘積。

　　(3)D10=PTOTAL(D1：D9)。對(duì)于所有表頁(yè)，D10單元的值等于D1單元到D9單元的值的總和。

　　(4)E10=累計(jì)。對(duì)于所有表頁(yè)，E10單元的值為字符累計(jì)。

　六、函數(shù)概述

　　按照函數(shù)的用途不同，函數(shù)又分為賬務(wù)函數(shù)、其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)取數(shù)函數(shù)、統(tǒng)計(jì)函數(shù)、數(shù)學(xué)函數(shù)、日期時(shí)間函數(shù)、本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)等等。下面舉例說(shuō)明常用函數(shù)的用法。圖4-13公式列表對(duì)話(huà)框

　　1.賬務(wù)函數(shù)賬務(wù)函數(shù)通常用來(lái)采集總賬中的數(shù)據(jù)，因此使用的較為頻繁。常用賬務(wù)取數(shù)函數(shù)見(jiàn)表4-3所示。

　　函數(shù)名　　　中文函數(shù)名　　　函數(shù)定義

　　DFS　　　對(duì)方科目發(fā)生　　　取對(duì)方科目發(fā)生數(shù)

　　FS　　　發(fā)生　　　取某科目本期發(fā)生數(shù)

　　HL　　　匯率　　　取匯率

　　JE　　　凈額　　　取某科目借、貸方發(fā)生凈額

　　LFS　　　累計(jì)發(fā)生　　　取某科目累計(jì)發(fā)生額

　　QC　　　期初　　　取某科目期初數(shù)

　　QM　　　期末　　　取某科目期末數(shù)

　　SDFS　　　數(shù)量對(duì)方科目發(fā)生　　　取對(duì)方科目數(shù)量發(fā)生數(shù)

　　SFS　　　數(shù)量發(fā)生　　　取某科目本期數(shù)量發(fā)生數(shù)

　　SJE　　　數(shù)量?jī)纛~　　　取某科目借、貸方數(shù)量發(fā)生凈額

　　SLFS　　　數(shù)量累計(jì)發(fā)生　　　取某科目累計(jì)數(shù)量發(fā)生額

　　SQC　　　數(shù)量期初　　　取某科目數(shù)量期初數(shù)

　　SQM　　　數(shù)量期末　　　取某科目數(shù)量期末數(shù)

　　STFS　　　數(shù)量條件發(fā)生　　　取符合指定條件的發(fā)生數(shù)

　　TFS　　　條件發(fā)生　　　取符合指定條件的發(fā)生數(shù)

　　WDFS　　　外幣對(duì)方科目發(fā)生　　　取對(duì)方科目外幣發(fā)生數(shù)

　　WFS　　　外幣發(fā)生　　　取某科目本期外幣發(fā)生數(shù)

　　WJE　　　外幣凈額　　　取某科目借、貸方外幣發(fā)生凈額

　　WLFS　　　外幣累計(jì)發(fā)生　　　取某科目外幣累計(jì)發(fā)生額

　　WQC　　　外幣期初　　　取某科目外幣期初數(shù)

　　WQM　　　外幣期末　　　取某科目外幣期末數(shù)

　　QTFS　　　外幣條件發(fā)生　　　取符合指定條件的外幣發(fā)生數(shù)

　　例如：在C5單元取999賬套501科目的本月貸方發(fā)生額。以單元公式形式為例，步驟為：

　　(1)在格式設(shè)計(jì)狀態(tài)，單擊C5單元。

　　(2)輸入=或單擊fx圖標(biāo)，出現(xiàn)定義公式對(duì)話(huà)框。

　　(3)在定義公式對(duì)話(huà)框中，單擊【函數(shù)向?qū)А堪粹o，出現(xiàn)函數(shù)向?qū)?duì)話(huà)框。

　　(4)在函數(shù)向?qū)?duì)話(huà)框中的函數(shù)分類(lèi)列表框中，選擇【賬務(wù)函數(shù)】，在函數(shù)名列表框中，選擇【發(fā)生】，單擊【下一步】按鈕，出現(xiàn)用友賬務(wù)函數(shù)對(duì)話(huà)框。

　　(5)在用友賬務(wù)函數(shù)對(duì)話(huà)框中，單擊【參照】按鈕，出現(xiàn)賬務(wù)函數(shù)對(duì)話(huà)框。

　　(6)在賬務(wù)函數(shù)對(duì)話(huà)框中，選擇賬套號(hào)：999、科目：501、期間：月、會(huì)計(jì)年度：默認(rèn)、方向：貸及輔助核算項(xiàng)目編碼，最后單擊【確定】，返回用友賬務(wù)函數(shù)。

　　(7)在用友賬務(wù)函數(shù)對(duì)話(huà)框中，單擊【確定】返回。

　　(8)在定義公式對(duì)話(huà)框中，最終形成公式C5=F5(501，月，貸，999，，)，確定。

　　(9)在C5單元格內(nèi)顯示單元公式字樣，在公式欄中顯示C5單元的公式定義。

　　2.統(tǒng)計(jì)函數(shù)

　　統(tǒng)計(jì)函數(shù)一般用來(lái)做報(bào)表數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，常用統(tǒng)計(jì)函數(shù)如表4-4：

　　函數(shù)　　　固定區(qū)　　　可變區(qū)　　　立體方向

　　合計(jì)函數(shù)　　　PTOTAL　　　GTOTAL　　　TOTAL

　　平均值函數(shù)　　　PAVG　　　GAVG　　　AVG

　　計(jì)數(shù)函數(shù)　　　PCOUNT　　　GCOUNT　　　COUNT

　　最小值函數(shù)　　　PMIN　　　GMIN　　　MIN

　　最大值函數(shù)　　　PMAX　　　GMAX　　　MAX

　　方差函數(shù)　　　PVAR　　　GVAR　　　VAR

　　偏方差函數(shù)　　　PSTD　　　GSTD　　　STD0

　　例如：在C9單元取本表頁(yè)C5到C8單元的和。以單元公式形式為例，步驟為：

　　(1)在格式設(shè)計(jì)狀態(tài)，單擊C9單元。

　　(2)輸入=或單擊fx圖標(biāo)，出現(xiàn)定義公式對(duì)話(huà)框。

　　(3)在定義公式對(duì)話(huà)框中，單擊【函數(shù)向?qū)А堪粹o，出現(xiàn)函數(shù)向?qū)?duì)話(huà)框。

　　(4)在函數(shù)向?qū)?duì)話(huà)框中的函數(shù)分類(lèi)列表框中，選擇【統(tǒng)計(jì)函數(shù)】，在函數(shù)名列表框中，選擇【PTOTAL】，單擊【下一步】按鈕，出現(xiàn)固定區(qū)統(tǒng)計(jì)函數(shù)對(duì)話(huà)框。

　　(5)在固定區(qū)統(tǒng)計(jì)函數(shù)對(duì)話(huà)框的固定區(qū)區(qū)域文本框中輸入：C5：C8，如果有篩選條件，在篩選表達(dá)式文本框中輸入篩選條件，單擊【確定】，返回定義公式對(duì)話(huà)框。

　　(6)在定義公式對(duì)話(huà)框中，最終形成公式C9=PTOTAL(C5：C8)，確定。

　　(7)在C9單元格內(nèi)顯示單元公式字樣，在公式欄中顯示C9單元的公式定義。

　　3.本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)

　　本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)用于從同一報(bào)表文件的其他表頁(yè)中采集數(shù)據(jù)。很多報(bào)表數(shù)據(jù)是從以前的歷史記錄中取得的，如本表其他表頁(yè)。當(dāng)然，這類(lèi)數(shù)據(jù)可以通過(guò)查詢(xún)歷史資料而取得，但是，查詢(xún)既不方便，又會(huì)由于抄寫(xiě)錯(cuò)誤而引起數(shù)據(jù)的失真。而如果在計(jì)算公式中進(jìn)行取數(shù)設(shè)定，既減少工作量，又節(jié)約時(shí)間，同時(shí)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性也得到了保障。這就需要用到表頁(yè)與表頁(yè)間的計(jì)算公式。

　　(1)取確定頁(yè)號(hào)表頁(yè)的數(shù)據(jù)。當(dāng)所取數(shù)據(jù)所在的表頁(yè)頁(yè)號(hào)已知時(shí)，用以下格式可以方便地取得本表他頁(yè)的數(shù)據(jù)：

　　目標(biāo)區(qū)域=數(shù)據(jù)源區(qū)域@頁(yè)號(hào)

　　例如：下面單元公式令各頁(yè)B2單元均取當(dāng)前表第一頁(yè)C5單元的值。其表示如下：

　　B2=C5@1

　　(2)按一定關(guān)鍵字取數(shù)。SELECT()函數(shù)常用于從本表他頁(yè)取數(shù)計(jì)算。

　　例如：在損益表中，累計(jì)數(shù)=本月數(shù)+同年上月累計(jì)數(shù)，表示為：

　　D=C+SELECT(D，年@=年and月@=月+1)

　　4.從其他報(bào)表取數(shù)計(jì)算

　　當(dāng)從他表取數(shù)時(shí)，已知條件并不是頁(yè)號(hào)，而是希望按照年、月、日等關(guān)鍵字的對(duì)應(yīng)關(guān)系來(lái)取他表數(shù)據(jù)，就必須用到關(guān)聯(lián)條件。在進(jìn)行報(bào)表與報(bào)表間的取數(shù)時(shí)，不僅僅要考慮取哪一個(gè)表哪一個(gè)單元的數(shù)據(jù)，還要考慮數(shù)據(jù)源在哪一頁(yè)。例如，5月份的資產(chǎn)負(fù)債表中的利潤(rùn)，需要去傲利潤(rùn)表中5月份的利潤(rùn)數(shù)據(jù)，假如利潤(rùn)表中存在其他月份的數(shù)據(jù)，而不存在5月份的數(shù)據(jù)，那么《資產(chǎn)負(fù)債表》絕對(duì)不應(yīng)該將其他月份的數(shù)據(jù)取出來(lái)，報(bào)表間的計(jì)算公式就是要保證這一點(diǎn)。

　　報(bào)表間的計(jì)算公式與同一報(bào)表內(nèi)各表頁(yè)間的計(jì)算公式很相近，主要區(qū)別就是把本表表名換為他表表名。報(bào)表與報(bào)表間的計(jì)算公式分為：取他表確定頁(yè)號(hào)表頁(yè)的數(shù)據(jù)和用關(guān)聯(lián)條件從他表取數(shù)。

　　(1)取他表確定頁(yè)號(hào)表頁(yè)的數(shù)據(jù)。用以下格式可以方便地取得已知頁(yè)號(hào)的他表表頁(yè)數(shù)據(jù)：

　　目標(biāo)區(qū)域=他表表名→數(shù)據(jù)源區(qū)域[@頁(yè)號(hào)]

　　當(dāng)頁(yè)號(hào)缺省時(shí)為本表各頁(yè)分別取他表各頁(yè)數(shù)據(jù)。下面就該格式舉一些例子。

　?、偃∷頂?shù)據(jù)。令當(dāng)前表頁(yè)D5的值等于表Y第4頁(yè)D5的值：D5=Y→D5@4;令本表各頁(yè)D5的值等于表Y各頁(yè)D5的值：D5=Y→D5FORALL;令當(dāng)前表所有表頁(yè)C5的值等于表Y第1頁(yè)中C10的值與表Y第2頁(yè)中C2的值之和：C5=Y→C10@1+Y-C2@2

　?、谌∷砑氨颈淼臄?shù)據(jù)。令當(dāng)前表所有表頁(yè)C5的值等于表Y第1頁(yè)中C10的值與當(dāng)前表第2頁(yè)中C2的值之和：C5=Y→C10@l+C2@2。

　　③取其他兩個(gè)表的數(shù)據(jù)。當(dāng)前表C10的表頁(yè)D5的值等于表Y第1頁(yè)中H20的值與表X第2頁(yè)中F4的值之和：D5=Y→H20@l+X→E4@2FORC10。

　?、芸勺儏^(qū)公式。在命令窗或批命令中，令當(dāng)前可變表C10的表頁(yè)V_D的值等于表Y第1頁(yè)中V_H的值與表X第2頁(yè)中V_L的值之和：LETV_D=Y→V_H@l+X→V_L@2FORC10。

　　(2)用關(guān)聯(lián)條件從他表取數(shù)。當(dāng)從他表取數(shù)時(shí)，已知條件并不是頁(yè)號(hào)，而是希望按照年、月、日等關(guān)鍵字的對(duì)應(yīng)關(guān)系來(lái)取他表數(shù)據(jù)，就必須用到關(guān)聯(lián)條件。表頁(yè)關(guān)聯(lián)條件的意義是建立本表與他表之間以關(guān)鍵字或某個(gè)單元為聯(lián)系的默契關(guān)系。從他表取數(shù)的關(guān)聯(lián)條件的格式為：

　　RELATION單元|關(guān)鍵字|變量|常量WITH他表表名→單元|關(guān)鍵字|變量|常量

　　具體用法我們以例子說(shuō)明。例如：A1=FYB→A1FORALLRELATION月WITHFYB→月，意義為取FYB表的，與當(dāng)前表頁(yè)月相同月的A1單元的值。如果當(dāng)前表頁(yè)為9月，則取FYB表9月表頁(yè)A1的值;A=LRB→BRELATION月WITHLRB→月十1，意義為令本表各頁(yè)A列取表LRB上月各頁(yè)B列數(shù)值;A=LRB→ARELATION年WITHLRB→年，月WITHLRB→月+l,意義為令當(dāng)前表各項(xiàng)A列取表LRB同年上月A列數(shù)值;A=LRB→BFORALLRELATlON1WITHLRB→月，令當(dāng)前表各頁(yè)A列取表LRB1月B列數(shù)值;A=LRB→B+ZJB→CRELATION年WITHLRB→年，月WITHLRB→月，年WITHZJB→年，月WITHZJB→月，令當(dāng)前表各頁(yè)A列取表LRB同年上月表頁(yè)B列數(shù)值及表ZJB上一年相同月份表頁(yè)C列數(shù)值之和。