第一章 系統(tǒng)總體功能簡介

        信貸與風險管理模擬教學系統(tǒng)是模擬銀行信貸部門提供的信貸業(yè)務的管理、分析工具，業(yè)務范圍廣泛，包含了信貸業(yè)務所涉及的所有方面的內容；管理全面、深入，尤其將風險管理貫穿整個系統(tǒng)，盡最大可能降低信貸風險，保障資金安全。幫助學生了解信貸風險管理，該模擬系統(tǒng)應運而生。

        第二章 商業(yè)銀行信貸管理基本原理

        商業(yè)銀行信貸是伴隨著商業(yè)銀行的產生而產生，是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)最重要的特征，是間接融資最主要的方式，也是把居民手續(xù)轉化為投資的重要手段，商業(yè)銀行的信貸極大地促進了整個世界經濟的發(fā)展。信貸三要素：流動性、安全性、盈利性。安全性是商業(yè)銀行的立行之本，所以商業(yè)銀行信貸風險管理應運而生，而且成為商業(yè)銀行的核心競爭力。 統(tǒng)一授信業(yè)務是指銀行作為一個整體，按照一定標準和程序，對單一客戶統(tǒng)一確定授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。品種包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、商業(yè)匯票承兌、保函等表內外授信業(yè)務.

        信用額度又稱“信用限額”，是指銀行授予其基本客戶一定金額的信用限度，就是在規(guī)定的一段時間內，企業(yè)可以循環(huán)使用這么多金額。解決企業(yè)的短期資金周轉困難，提高企業(yè)資金流通速度，提高了企業(yè)資金使用效率。 審貸分離基本要求是商業(yè)銀行在貸款管理上應將對貸款對象信用狀況的調查和對貸款對象借款申請的批準權歸屬于不同的職能部門。作出這樣的規(guī)定是貸款必須周轉、有償這一特點所要求的。因為貸款要定期周轉并帶來約定的利息，使用該筆貸款的借款人用貸款完成工作項目或者所支持的生產經營活動就必須具有相應的經濟效益，而要做到這一點，銀行在發(fā)放貸款之前，應該對該借款人的資信狀況以及貸款支持的生產經營活動等信息有完整、及時的了解，并且建立相應的機制，保證貸款收放決策建立在占有大量的、及時的、完整的信息基礎之上，避免決策的盲目性、主觀性和無序性，從而在貸款之初就保證貸款的質量。審貸分離就是這一機制的有力保證。 分級審批基本要求是商業(yè)銀行應按其分支機構資產或負債規(guī)模和結構的不同，以及考慮各自經營管理水平的高低確定與其狀況相適應的貸款審批權限。這一制度的目的也在于保證銀行信貸資產的質量，避免人情貸款、以貸謀私等危及貸款安全的行為。商業(yè)銀行的董事長或總經理以授權這一法律形式確定其分支機構行長的貸款審批權限，各分支機構的行長在授權限額內有權自行決定貸款的發(fā)放與否，而超出授權限額的貸款申請須報其上級有權審批部門決定。

        貸款是銀行或其他金融機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn) 、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產對補充資金的需要，促進經濟的發(fā)展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。其基本流程包括：宣傳營銷、客戶申請、業(yè)務受理、業(yè)務調查、業(yè)務審查、審批人審批、貸款發(fā)放。

        第三章 信貸與風險管理模擬系統(tǒng)功能流程分析

        3.1客戶信息管理模塊

        公司信息 步驟：

        鎖定客戶

        登記客戶信息表--查詢

        新增企業(yè)部門信息

        新增收款信息—查詢

        登記查詢 步驟：

        登記信息列表查詢

        查詢客戶基本信息--修改客戶基本信息

        客戶信息綜合查詢—查詢各類報表（修改）

        集團客戶登記—查詢

        財務信息 步驟：

        資產負債表—鎖定客戶—查詢企業(yè)資產負債表列表（新建）

        損益表—查詢企業(yè)損益表列表（新建）

        現(xiàn)金流量表—查詢企業(yè)現(xiàn)金流量表列表（新建）

        財務報表結構分析—償貸能力查詢

        財務指標趨勢分析

        指標比例分析—財務效益查詢

        現(xiàn)金流量推測查詢

        3.2信貸風險管理

        信用評級 步驟：

        第一步 由支行信貸員發(fā)起信用評估申請

        查詢并鎖定客戶

        新增客戶信用等級（財務因素指標除“經濟實力”一項外，其他各項均由系統(tǒng)根據該客戶的財務報表按系統(tǒng)已設定的財務指標評估指標自動評出指標得分，非財務因素需要信貸員人工選擇判斷）

        新增企業(yè)客戶基本情況相關分析做好評級后，提交

        第二步 支行信貸科長、分管行長、行長審批

        第三步 總行信貸部審批

        第四步 支行信貸員確認結果授信業(yè)務 步驟：

        第一步 支行信貸員發(fā)起擔保申請

        鎖定客戶，啟動授信申請

        進入當前業(yè)務列表進行操作

        上傳附件

        察看各項相關信息

        確認提交

        第二步 支行信貸科長、分管行長、行長審批

        第三步 總行信貸部審批

        第四步 支行信貸員確認結果

        小結

        我國商業(yè)銀行的利潤70%左右來自于信貸業(yè)務，所以信貸管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行非常重要的業(yè)務系統(tǒng)之一。我們專業(yè)的學生會有相當一部分進入信貸部門工作，但由于銀行業(yè)得特殊性，保密性安全性，實習機會越來越少，而該系統(tǒng)滿足了我們的需求。

        例如軟件中

        1、比率分析：是依據借款人某一時點上的財務報表的相關數(shù)據進行分析，計算出來的比率；

        2、趨勢分析：是將若干期或連續(xù)幾期財務報表的相同項目進行比較，借以觀察有關項目的變化情況，來判定借款單位的經營管理業(yè)績和財務狀況的優(yōu)劣

        3、比較分析：將比較分析計算出的各個比率在同一行業(yè)各個企業(yè)之間進行比較的分析方法（可采用行業(yè)平均值）；對客戶的財務分析一目了然。

        商業(yè)銀行信貸環(huán)節(jié)是銀行經營活動中的重要環(huán)節(jié)，面臨的風險也更為復雜，對銀行工作人員要求更高，操作復雜繁瑣，不容忽視。通過對信貸與風險管理模擬教學系統(tǒng)實習,了解了商業(yè)銀行信貸管理基本原理，以及具體的操作步驟與方法。對商業(yè)銀行信貸業(yè)務及風險有了一個直觀整體的認識，對以后的學習工作產生了重要影響。