前言

合肥OA系統(tǒng)目前已經(jīng)被廣泛實施，而各企業(yè)的實施效果參差不齊，所以如何取得更好的實施效果成為一個很受關(guān)注的議題。經(jīng)過長期的實施經(jīng)驗總結(jié)，我們不難發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)各模塊的實施都存在一些實施的重難點，這些實施重難點的解決情況直接影響項目的實施進度和效果，所以我們需要把這些重難點業(yè)務的實施作為實施管理工作的一個側(cè)重點來進行重點關(guān)注。對于一般合肥OA系統(tǒng)的實施項目來說，解決財務報告的需求是首當其沖的要求，下面我們將就合肥OA系統(tǒng)的財務部分業(yè)務實施的一些重難點進行分析和說明。

本文中的合肥OA系統(tǒng)的財務部分主要包括財務的總賬部分、應收、應付、現(xiàn)金、固定資產(chǎn)、報表系統(tǒng)以及同財務同其他業(yè)務模塊集成的部分，在闡述時主要結(jié)合多年的實踐進行說明，主要針對一些常見的問題進行分析和說明。

基礎數(shù)據(jù)的準備和核對

在合肥OA系統(tǒng)實施的過程中，基礎數(shù)據(jù)的準備工作作為一項基礎性工作需要能夠做到認真扎實，這部分數(shù)據(jù)直接影響到后續(xù)的業(yè)務處理是否正常有序，有一部分基礎數(shù)據(jù)還會影響系統(tǒng)流程處理的模式，所以要在準備完成后要進行一些必要的審核。

財務的基礎數(shù)據(jù)準備的主要重難點在于一些基礎數(shù)據(jù)的量大，有些企業(yè)的不規(guī)范導致數(shù)據(jù)重復等問題嚴重，同時基礎數(shù)據(jù)的？

準備還需要考慮項目解決方案的要求和具體軟件的要求，總的來說只要包括一下幾個方面。

（1）會計科目的準備。會計客戶的設置相對來說是個很簡單的事情。在準備會計科目時，企業(yè)需要根據(jù)自身的核算體系確定科目的設置原則和方式，特別是根據(jù)項目解決方案的要求來進行相應的設置。一般情況下科目只能一年變更一次，所以科目的設置需要考慮擴展性和延續(xù)性，這樣才能更好的進行系統(tǒng)性的分析；因為科目都是多級設置，如果科目的編碼不是通過補位的方式來設置的話，需要充分考慮一些科目的擴展性，例如有一些會計科目，如果設置了只是使用了一級科目編碼的長度來編碼，那么后續(xù)要增加子科目時就很難在當前會計年度增加，此種情況可以通過直接按照補位的方式設置到最大編碼長度的方式來避免。對于多會計單位模式下的集團公司需要注意統(tǒng)一集團公司內(nèi)部各會計單位的會計科目同集團的會計科目的關(guān)系以及相關(guān)的貨幣計量原則。

（2）客戶資料的準備。一般企業(yè)都已經(jīng)有該部分資料，但是因為處理模式的不同等原因需要進一步的整理。在手工做賬的情況下，客戶資料經(jīng)常會出現(xiàn)一個客戶多個賬戶的現(xiàn)象，主要是因為客戶有可能會出現(xiàn)變更名稱，或者在客戶名稱的管理上不規(guī)范，有些名稱采用簡寫的方式，這樣就很難識別是否為重復客戶，所以整理客戶資料時需要對所有的客戶名稱進行核對，對于一些重號的客戶進行轉(zhuǎn)戶和銷戶，對于一些錯誤的客戶或者無法收回的應收賬款進行必要的賬務處理?？蛻糍Y料的準備還需要注意兩個客戶之間存在母子公司關(guān)系或者同為客戶和的情況，這部分數(shù)據(jù)會直接影響到對客戶全面情況的分析。在準備客戶資料時還需要注意解決方案的需要，例如基本的信貸限額的控制要求，需要整理出每個客戶的信貸限額要求，如果軟件支持，可以劃分一些信貸限額分組來規(guī)范信貸限額的管理工作。

（3）供應商資料的準備。供應商的準備難點基本和客戶相同，在準備完成后要進行認真的核對。

（4）固定資產(chǎn)資料的準備。固定資產(chǎn)的明細在一些企業(yè)經(jīng)常是只有總賬，并沒有一個準確的明細，在上線前需要進行整理，需要能夠進行一個分類，整理出各固定資產(chǎn)的原值、殘值、累計折舊、折舊額度等信息。

（5）需要注意的是，在合肥OA系統(tǒng)實施過程中，對于一些其他往來單位最好也采用客戶的方式來進行管理，可以設置一個單獨的類別來區(qū)別對待，如果是其他往來單位將很難使用正常的應收和應付等模塊進行業(yè)務處理，而且使用合肥OA系統(tǒng)以后，也沒有必要再通過其他往來這種模式來進行管理。

（6）基礎數(shù)據(jù)的準備往往都會出現(xiàn)完成進度延遲的情況，特別是當負責準備的人員不能很好的理解需要準備的內(nèi)容時，所以在基礎數(shù)據(jù)準備的過程中需要能夠?qū)σ恍┱砗玫臄?shù)據(jù)進行必要的檢查，以確認是否符合要求，及時對不合適的內(nèi)容進行糾正。

（7）報表的合并關(guān)系。對于需要多會計單位的模式下，需要注意統(tǒng)籌好會計報表的合并關(guān)系，例如不同子公司之間的分級合并匯總關(guān)系。

在準備基礎數(shù)據(jù)時還存在一些其他的關(guān)鍵點問題，例如會計期間的確認、外幣匯總損益方式的確認、集團公司內(nèi)部各會計單位的相關(guān)基礎數(shù)據(jù)設置等等，這些都需要在實施的過程中重點關(guān)注。