地產(chǎn)行業(yè)是資金密集型行業(yè),資金的進出數(shù)額比較大。但當需要向施工單位(或其他單位)支付一筆款項時,由于金額較大,往往需要提前一段時間去籌措。在房地產(chǎn)企業(yè),有時會出現(xiàn)要付款時卻缺乏資金,而有時又會大筆資金準備完畢卻暫時不需要支付,浪費資源的情況。所以對房地產(chǎn)企業(yè)來說,資金計劃的正確制作是非常重要的。
資金計劃主要是根據(jù)合同付款計劃按月(或季、年)統(tǒng)計而得,由于合同訂立時,往往同時約定付款時間和金額,將這些合同信息統(tǒng)計匯總,就能得出初步的資金計劃。
實際付款與資金計劃也許存在不同步的情況,對于其中的差額我們可以順延轉(zhuǎn)入下月(或季、年)。
資金計劃管理實現(xiàn)資金計劃的制訂和修訂,付款情況的錄入和查詢。
主要包括付款計劃、付款錄入、付款查詢、付款數(shù)據(jù)引入及相關(guān)報表。
(6)、動態(tài)成本管理 動態(tài)成本是本系統(tǒng)的核心,它實現(xiàn)動態(tài)成本的核算,生成全項目動態(tài)成本一覽表,對動態(tài)成本與之間的差異進行比較查詢,提供自定義報表和自定義圖形的功能。主要包括非合同性成本引入、非合同性成本錄入、待發(fā)生成本預測、全項目動態(tài)成本表、產(chǎn)品成本分攤表。
1、非合同性成本 非合同性成本是指項目執(zhí)行過程中發(fā)生的沒有合同約定的成本,如報批費、增容費等。
對于非成本性成本,系統(tǒng)提供了非合同性成本錄入與引入的功能。
(1)非合同性成本錄入。在工程項目實施過程中所產(chǎn)生的非合同性成本可以直接錄入,工程的明細費用項目中,錄入的內(nèi)容包括非合同性成本、付款單位、付款日期等。這部分成本也會在工程項目的動態(tài)成本中表現(xiàn)出來。
(2)非合同性成本引入。對于一些材料費用類的非合同成本數(shù)據(jù)可以從K3成本系統(tǒng)的材料費用錄入數(shù)據(jù)中引入,系統(tǒng)會按照科目或核算項目方式引入數(shù)據(jù),并生成引入日志。
2、待發(fā)生成本預測 待發(fā)生是指根據(jù)合同付款計劃執(zhí)行情況及其它因素考慮,在工程項目執(zhí)行過程中預計會發(fā)生的成本費用。系統(tǒng)提供了待發(fā)生成本預測的功能,在工程項目執(zhí)行過程中,隨著合同成本的逐步結(jié)算,已發(fā)生成本會逐漸增加,待發(fā)生成本相應減小。
同時,由于工程變化,需對目前待發(fā)生進行調(diào)整。對任一成本科目而言,當目前待發(fā)生尚未經(jīng)手工調(diào)整時,即動態(tài)成本始終等于目標成本,邏輯關(guān)系為:
Ø動態(tài)成本=目標成本=目前已發(fā)生+目前待發(fā)生,即目前待發(fā)生=動態(tài)成本-目前已發(fā)生。當目前已發(fā)生增加時,目前待發(fā)生減少,反之亦然;目前待發(fā)生由系統(tǒng)計算生成。其中,目前已發(fā)生=未結(jié)算合同小計+已結(jié)算合同小計+非合同性成本。
Ø對任一成本科目而言,當目前待發(fā)生經(jīng)過手工調(diào)整后,即動態(tài)成本不等于目標成本,目前待發(fā)生=動態(tài)成本-目前已發(fā)生,在目前待發(fā)生未經(jīng)再次調(diào)整之前,動態(tài)成本作為一個臨時固定值不變,當目前已發(fā)生增加時,目前待發(fā)生減少,反之亦然;目前待發(fā)生由系統(tǒng)計算生成。
Ø當目前待發(fā)生成本的值與待發(fā)生成本明細的合計值不等時,目前待發(fā)生值呈現(xiàn)紅色,此時需對待發(fā)生成本明細進行手工調(diào)整。
用戶可根據(jù)實際情況手工錄入待發(fā)生成本的明細記錄,也可通過工具中的單項引入目標成本、全部引入目標成本將目標成本明細引入到目前待發(fā)生明細中,以此作為待發(fā)生成本調(diào)整的依據(jù)。目前待發(fā)生進行調(diào)整時,用戶可通過手工錄入調(diào)整金額實現(xiàn)。調(diào)整后,動態(tài)成本也相應發(fā)生變化。
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